住宅ローン減税と繰り上げ返済　どっちが得？

マイホームを買うことになり、もうすぐローンの本審査です。

２５００万円のローンを変動金利（当初０．８５％）２０年、元金均等払いで組み、がんがん繰り上げ返済して８年ほどで完済するつもりでいましたが、いろいろと考えるうちに繰り上げ返済せずに、その分を定期預金で貯金して住宅ローン減税の恩恵を受け終わった１０年後に一括返済したほうがいいのかと思ってきました。

計算上は１年目の支払金利が２０万ほどで、住宅ローン減税で戻ってくるのが２３万円。
２年目　支払金利１８万８千円ほど、減税で戻ってくるのは２０万・・というふうに、もちろん変動金利なので、金利が上がれば話は変わりますが、変わらなければ支払った金利以上に住宅ローン減税で戻ってくる計算になります。
　
なので、１０年間、貯蓄して１０年後に一括返済するというのもありだと思うのですが、繰り上げ返済をしない分、元金もたいして減らず、それにかかる金利分も残ったままですよね？
結局は総支払額はどちらのほうが多くなるのかよくわからなくなってしまいました。
（金利が上がりだしたら、四の五の言わずに繰り上げ返済に努めます）

収入は税込１３００万円ほどなので、８年での完済を目指す場合は手元には常に８００万しかないといったことになりますが、１０年間はちょびちょび返して、その後に一括返済の場合はかなり貯蓄ができるため、もしもに備えることも可能というメリットもあるのでは？と思っています。

私の計算は間違っていますか？

そもそも借金なのだから、変に計算せず返せるうちにたくさん返すべきでしょうか？